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Entienda el tema de sus impuestos para el 2021
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La temporada de los impuestos comienza oficialmente el 24 de enero de 2022. Este artículo le ayudará a entender algunos de los cambios hechos para la presentación de la declaración de impuestos durante el año 2021; brinda información general para la presentación, y contesta las preguntas más frecuentes de los contribuyentes. Se espera una temporada de impuestos muy agitada debido a cambios recientes en la ley tributaria, incluyendo programas de asistencia por la COVID-19 y cambios en la elegibilidad para recibir algunos beneficios. Asegúrese de prepararse lo antes posible para evitar retrasos en el reembolso.

La fecha límite para presentar su declaración de impuestos federales por el año fiscal 2021 es el 18 de abril de 2022. No presentar la declaración ni solicitar una extensión para presentarla, puede ocasionar que se le impongan sanciones e intereses adicionales.

El costo promedio para preparar una declaración de impuestos sencilla es de aproximadamente 175 dólares. Si sus ingresos actuales son inferiores a los 58.000 dólares (algunos sitios web pueden subir más), es probable que pueda recibir asistencia gratuita para la preparación de los impuestos. En Nueva Jersey, entre los programas que proveen los servicios gratuitos de un profesional tributario está el Programa de Asistencia para la Preparación de la Declaración de Impuestos por Voluntarios (VITA, por sus siglas en inglés). Para encontrar más información acerca del programa VITA, vea ¿Dónde me pueden hacer gratis la declaración de impuestos?

¿Qué sucede si no puedo recibir ayuda tributaria gratuita?

Si usted no puede recibir ayuda tributaria gratuita y no se siente cómodo haciendo su propia declaración de impuestos, puede pagarle a alguien para que se la prepare. ¡Tenga mucho cuidado! Usted es legalmente responsable de todo lo que aparece en su declaración, aun si usted no fue quien la preparó. Aunque hay muchos preparadores de impuestos que son profesionales y honestos, hay algunos que no tienen la formación adecuada o pueden ser fraudulentos. Escoja cuidadosamente un preparador y no tenga miedo de hacer preguntas.

Aquí tiene algunos consejos: (1) Utilice un preparador que firme la declaración e incluya su número de identificación de preparador de impuestos; (2) pregunte sobre sus historial educativo y afiliaciones profesionales. Verifique que tenga una licencia e indague si hay medidas disciplinarias en su contra ante la junta estatal de contabilidad para contadores públicos certificados. (3) Evite a los preparadores cuyos honorarios se basan en un porcentaje de su reembolso. (4) Asegúrese de que cualquier reembolso debido le sea depositado por completo en su propia cuenta bancaria o se le envíe por correo en un cheque a su nombre. (5) Nunca firme una declaración en blanco. Antes de firmar, siempre revise la información detalladamente. (6) Guárdese una copia para su archivo.

Cómo evitar retrasos en el reembolso

El IRS emite la mayoría de reembolsos dentro de los 21 días después de recibir una declaración de impuestos. Sin embargo, debido en parte a problemas relacionados con la COVID-19, el IRS está considerablemente atrasado en el procesamiento de las devoluciones. Hay cosas que usted puede hacer para maximizar sus posibilidades de recibir su reembolso rápidamente:

  1. Envíe la declaración electrónicamente en lugar de hacerla en papel.
  2. Utilice el programa del IRS Free File.
  3. Verifique con atención los números.
  4. Elija recibir su reembolso a través de depósito directo. Esto suele ser más rápido que esperar un cheque impreso en papel.

¿Debería considerar un préstamo anticipado al reembolso?

No. En esta época del año, especialmente con el impacto económico como consecuencia de la COVID, los negocios dedicados a la preparación de impuestos hacen mucha publicidad con ofertas diciendo “obtenga su reembolso más pronto”. El IRS no es quien emite estos reembolsos rápidos. Se trata de préstamos que están garantizados por el reembolso de los impuestos que le corresponde a usted, y el prestamista probablemente añadirá altos honorarios y tasas de interés. La tasa de interés y los honorarios se descontarán de su reembolso, y usted no recibirá el importe total de la devolución que le corresponde. Es mejor tener paciencia y esperar para recibir el reembolso completo. En la mayoría de los casos, si presenta su declaración electrónicamente y elige un depósito directo, usted debería recibir el reembolso en un plazo de dos a tres semanas.

¿Tengo que presentar una declaración de impuestos?

Si está o no obligado a presentar una declaración de impuestos y la cantidad de ingresos imponibles que puede ganar son cuestiones que dependen de su edad, estado civil e ingresos brutos. La cantidad de ingresos imponibles que puede ganar a partir de la cual se le exige presentar una declaración se conoce como filing threshold. Utilice la gráfica a continuación para ver si se le exige presentar una declaración de impuestos federales. También puede ver ¿Tengo que presentar una declaración de impuestos? (Publicada en inglés por  IRS.gov) para verificar si tiene que llenar una.


Requisitos para presentar la declaración de impuestos del 2021 para la mayoría de los contribuyentes

Si su estado civil es. . .

Y a finales de 2021 tenia...* . .

ENTONCES presente una declaración si su ingreso bruto en dólares fue por lo menos. . .

Soltero

menos de 65 años

12.550

65 años o más

14.250

Casado presentando una declaración conjunta

menos de 65 años (ambos cónyuges)

25.100

65 años o más (uno de los cónyuges)

26.450

65 años o más (ambos cónyuges)

27.800

Casado presentando declaraciones separadas
(Vea las instrucciones para el formulario 1040)

Cualquier edad

5

Cabeza de familia (Vea las instrucciones para el formulario 1040)

menos de 65 años

18.800

65 años o más

20.500

Viudo(a) calificado
(Vea las instrucciones para el formulario 1040)

menos de 65 años

25.100

65 años o más

26.450

Atención:  Si nació antes del 2 de enero de 1957, se considerará que a finales de 2021 tenía 65 años o más.


Incluso si usted no tiene que presentar una declaración, debería pensar en hacerlo

Si usted no ha recibido un Pago por impacto económico (EIP, por sus siglas en inglés), debe presentar un formulario 1040 por el 2021 para reclamar el Crédito de recuperación de reembolso (RRC, por sus siglas en inglés). En 2021 se emitió un pago EIP (el tercero). El RRC es otra vía para que usted reciba su pago (EIP). Generalmente, usted puede reclamar el crédito de recuperación (RRC) si en 2021 usted era ciudadano estadounidense o extranjero residente en los EE. UU., no puede ser declarado como un dependiente de otro contribuyente para el año fiscal 2021, y tiene un número de Seguro Social válido para trabajar que fue expedido antes de la fecha límite de presentación de su declaración de impuestos de 2021. Incluso si usted no tiene un número de Seguro Social válido, todavía puede recibir hasta 1.400 dólares por un dependiente calificado incluido en su declaración. Pero usted debe cumplir con todos los demás requisitos de elegibilidad e ingresos.

Para reclamar el Crédito de recuperación de reembolso usted tendrá que presentar el Formulario 1040 o el 1040-SR , incluso si normalmente usted no está obligado a presentar una declaración de impuestos. Esté atento a las cartas 6475 y 6419 del IRS, que se están enviando ahora por correo postal. Estas cartas le dirán cuánto dinero recibió según los archivos del IRS y le explicarán cómo reclamar créditos por fondos que se le deben. El uso de estos formularios para preparar su declaración puede asegurar que esta sea exacta.

¿Cómo puedo preparar gratis mi declaración de impuestos?

Cualquier persona con ingresos de 73.000 dólares o menos puede presentar su declaración de impuestos federales electrónicamente de forma gratuita a través del programa del IRS Free File. Free File es una asociación público-privada entre el IRS y muchos proveedores de software para la preparación y presentación de la declaración de impuestos. Si usted reúne los requisitos, el costo es gratuito. La forma más rápida de obtener su reembolso tributario es combinar la presentación electrónica con el depósito directo.

¿No gana lo suficiente para tener que declarar?

Incluso si usted no gana lo suficiente como para tener que presentar una declaración, debería pensar en presentar una. Si está trabajando pero sus ingresos son bajos, usted tal vez tenga derecho a que le reembolsen los impuestos retenidos de su salario durante el año. También podría ser que reúna los requisitos para recibir otros créditos tributarios existentes. Por ejemplo, el Crédito Tributario por ingresos del trabajo (EITC, por sus siglas en inglés) es un crédito valioso al cual podría tener derecho si tiene bajos ingresos y está trabajando, o si ha “ganado” crédito. Una devolución de impuestos significa que el Servicio Recaudador de Impuestos (IRS) le va a devolver dinero. Si no presenta una declaración, no recibirá ningún dinero al que quizás pueda tener derecho. En esta temporada de impuestos, hay varios beneficios relacionados con la COVID que están disponibles, tales como el Crédito tributario adicional por hijos y la ampliación de la elegibilidad para los Pagos de Impacto Económico que pueden significar una cantidad importante de dinero en su bolsillo.

¿Qué pasa si no puedo presentar mi declaración de impuestos a tiempo?

Si no puede presentar la declaración antes de la fecha límite (el 18 de abril de 2022) deberá solicitar una extensión de seis meses. Llene el formulario 4868 del IRS.. Las solicitudes para una extensión se conceden automáticamente, dándole hasta el 17 de octubre de 2022 para presentar la declaración. Tenga en cuenta que esto es sólo una extensión del plazo para presentar la declaración, y no ampliará el tiempo que tiene para hacer un pago, en caso de que a final de año le deba al IRS. Esto significa que, aunque usted trabaje por cuenta propia y pague los impuestos trimestralmente, debería también calcular el monto de su responsabilidad fiscal para el 2021 y pagar esa cantidad. Si no lo hace, es posible que le impongan sanciones. Aunque no tenga dinero para pagar lo que debe, debería presentar igualmente la solicitud de extensión o prórroga para evitar una multa por hacer una presentación fuera de plazo y el posible interés añadido a las multas por hacer un pago tardío.

¿Cómo puedo averiguar cuál es el estado de mi reembolso tributario?

Usted puede comprobar al instante el estado de su reembolso en Reembolso (publicado por IRS.gov). Simplemente ingrese su número de Seguro Social, el estado civil a efectos de la declaración (explicado más adelante), y el monto exacto del reembolso como aparece en la declaración que presentó. La presentación electrónica hará que el reembolso sea más rápido.

¿Qué significa “el estado civil a efectos de la declaración”?

“El estado civil a efectos de la declaración” es una expresión que el IRS utiliza para determinar los requisitos para la presentación de la declaración, las deducciones estándares y las condiciones para recibir ciertos créditos y deducciones. Principalmente se tiene en cuenta su estado civil y la situación familiar. Existen cinco tipos de estado civil: soltero, casado presentando la declaración conjuntamente, casado declarando por separado, cabeza de familia (HOH, por sus siglas en inglés) y viudo(a) calificado (a). Su estado civil en el último día del año determina su estado civil durante todo ese año. Puede escoger el estatus de soltero si está divorciado o separado, de acuerdo a la ley estatal. Cabeza de familia, por lo general, se aplica a los contribuyentes que son solteros. Para cumplir con los requisitos de este estado civil, usted tiene que haber pagado más de la mitad del mantenimiento de su hogar incluyéndole a usted mismo y a una persona que reúna los requisitos. Para obtener más información sobre el estado civil a efectos de la declaración, vea la Publicación 501 del IRS: “Exenciones, deducción estándar e información acerca de la presentación de la declaración”.

¿Qué es el Crédito tributario por ingresos del trabajo (EITC, por sus siglas en inglés)?

El EITC es uno de los créditos más valiosos porque es totalmente reembolsable. Esto significa que usted va a recibir dinero aunque no adeude impuestos. Vea la tabla más adelante. La cantidad del crédito EITC depende de los ingresos y el número de personas en la familia. Para poder reclamarlo, usted tiene que reunir los siguientes requisitos:

  • Haber trabajado y obtenido unos ingresos de menos de 57.414 dólares.
  • Tener un número de Seguro Social válido antes de la fecha límite de presentación de su declaración de 2021 (incluyendo extensiones).
  • Ser ciudadano estadounidense o extranjero residente durante todo el año.

A continuación encontrará un resumen de las directrices y los créditos máximos disponibles en el marco del EITC. Para más información, puede ver LasTablas del ingreso del trabajo y del crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC) (Publicada por IRS.gov). De igual forma, puede comprobar su elegibilidad en línea en: el Asistente EITC.

Límites de EITC para el año fiscal 2021

Hijos o familiares declarados como dependientes 
AGI máximo*
Soltero / Cabeza de familia o viudo.
AGI máximo*
Casado presentando una declaración conjunta

 

Crédito máximo

 

No tiene hijos calificados

21.430

27.380

1.502

Un hijo(a) calificado (a)

41.756

48.108

3.618

Dos hijos calificados

46.440

53.865

5.980

Tres o más hijos calificados

50.594

57.414

6.728

* Ingreso bruto ajustado (adjusted gross income, o AGI, en inglés)

¿Dónde me pueden hacer gratis la declaración de impuestos?

El programa Free File del IRS. Este programa pone al servicio de los contribuyentes que tienen bajos ingresos un software comercial para la preparación gratuita de sus impuestos. Si su ingreso bruto ajustado en 2021 fue menor de 73.000 dólares, estos programas le ayudarán a completar y presentar su declaración de impuestos de forma gratuita. Vaya a Free File (publicado por el IRS.gov). Tendrá que seleccionar el software que mejor se adapte a sus necesidades. Una vez que haya escogido un preparador, saldrá del sitio del IRS e ingresará en el sitio del preparador comercial. Teniendo en cuenta sus respuestas a las preguntas sobre sus ingresos y los de sus familiares, se redactará una declaración en su nombre que se enviará electrónicamente. Nota: Puede que esta no sea una opción para presentar su declaración de impuestos estatales, así que quizá quiera considerar una de las opciones para la preparación en persona, que se mencionan a continuación.

El Programa de Asistencia para la Preparación de la Declaración de Impuestos por Voluntarios (VITA, por sus siglas en inglés) y la Asesoría Tributaria para Personas Mayores (TCE, por sus siglas en inglés). El Programa VITA normalmente ofrece servicios para la preparación gratuita de impuestos a las personas con ingresos por debajo de los 58.000 dólares. Además, el programa TCE ofrece ayuda gratuita para la preparación de los impuestos a cualquier contribuyente, en particular a aquellos que tienen 60 años o más, y se especializa en asuntos de la pensión y jubilación de las personas de la tercera edad. Los centros de los programas VITA y TCE son gestionados por voluntarios que han sido formados para la preparación de impuestos federales y estatales y están instalados en bibliotecas, centros para personas de la tercera edad, y otros centros comunitarios. Debido a la COVID, algunos centros VITA y TCE pueden estar cerrados. Sin embargo, ambos programas están planeando tener opciones virtuales y puntos de entrega como una forma de evitar el riesgo de la COVID mientras se proporciona el servicio de preparación gratuita de los impuestos de las personas de bajos ingresos. Para ver el informe más reciente sobre los servicios cerca a usted, llame al 1-800-906-9887, o visite Ayuda gratuita con la preparación de la declaración de impuestos. (Publicada en inglés por  IRS.gov)

Estos centros están comenzando a abrir en Nueva Jersey. Debe ponerse en contacto con las oficinas tan pronto como le sea posible para averiguar cómo puede concertar una cita. Debido a que la fecha límite, el lunes 18 de abril de 2022, se aproxima, estos sitios están cada vez más ocupados y podría ser que usted no pueda conseguir una cita.

¿Qué debo traer para mi cita con VITA o TCE?

Estar preparado para su cita con VITA o TEC le ahorrará tiempo. Debe comenzar a recopilar sus datos ahora, incluyendo, entre otros: documento de identidad con fotografía, tarjetas de Seguro Social, declaraciones de salario y ganancias de todos sus empleadores (Formulario W-2, W-2G, 1099-R, 1099-Misc), una copia de la declaración del año pasado, fomularios de cobertura médica (1095-A, B y C). Para obtener una lista completa o más información, vaya a: Lo que necesita llevar al sitio VITA o TCE (publicado por IRS.gov). 

Cuanto más pronto presente una declaración exacta, más pronto recibirá su reembolso. Una vez más,el IRS está experimentando retrasos significativos, así que preséntela de forma electrónica y elija el depósito directo para recibir su reembolso. Si tiene más preguntas, llamae al proyecto de LSNJ para la asistencia jurídica al contribuyente, marcando el 732-572-9100. ​​​

2/2/2022