Por una variedad de razones, muchas personas aplazan hacer la declaración de impuestos a los ingresos—los formularios pueden ser difíciles y confusos, y algunas personas tienen miedo que tendrán que pagar mucho dinero. Esta edición de Cuáles son sus derechos legales proporciona información importante sobre cómo hacer la declaración federal de impuestos a sus ingresos—valiosos créditos tributarios y qué tiene que hacer si no tiene un número de seguro social. Para obtener mucha más información actualizada sobre asuntos fiscales, información de dónde puede ir para obtener ayuda gratuita con la preparación y tener fácil acceso a las formularios mencionados en esta publicación, visite el Sitio Web de los Servicios Legales de Nueva Jersey.
Contenido
¿Tengo que presentar una declaración de impuestos sobre los ingresos?
Normalmente, depende de sus ingresos, estado civil para efectos de la declaración (ya sea usted casado, soltero o cabeza de familia) y de su edad, si usted necesita presentar una declaración de impuesto o no. Pero si usted es un empleado de bajos ingresos, presentar una declaración de impuestos es a menudo una buena idea, aunque no lo tenga que hacer.
Esto es porque tal vez llene los requisitos para recibir exenciones, deducciones y créditos tributarios que le pueden servir para que el gobierno le devuelva dinero. Usted no puede recibir estos beneficios tributarios a menos que presente una declaración de impuestos.
En este número de Cuáles son sus Derechos Legales, (Looking Out), hablaremos de algunos de los programas tributarios que pueden ayudar a los empleados de bajos ingresos para que el gobierno les reembolse algún dinero.
¿Cuáles son los ingresos por los que tengo que pagar impuestos?
¿Tengo que pagar impuestos por el dinero que recibo de los programas públicos?
Normalmente, usted no tiene que pagar impuestos por los beneficios que recibe del fondo de asistencia pública. Esto incluye los beneficios de TANF o GA, del Seguro de Ingreso Suplementario, SSI, subvenciones para el cuidado infantil, y pagos para la ayuda con la vivienda. Tampoco tiene que incluir los beneficios que paga el Departamento de Servicios al Veterano.
¿Los beneficios del Seguro Social por la jubilación y la discapacidad?
Depende. Si todo su ingreso durante el 2006 provino del Seguro Social, incluyendo los beneficios para el sobreviviente y por discapacidad, normalmente sus beneficios son exentos de impuestos. Si durante el año usted tuvo otros ingresos, algunos de sus beneficios podrían ser tributarios. Si usted recibió una cantidad fija como pago de un beneficio retroactivo del seguro social, parte del pago también puede estar sujeto al pago de impuestos. Usted debe recibir un Formulario SSA-1099, el cual le muestra la cantidad que recibió del Seguro Social en el 2006.Tenga en cuenta que el Seguro Social es diferente al Seguro de Ingreso Suplementario, SSI y que no se pagan impuestos por los beneficios del SSI.
¿Y los beneficios que recibí del desempleo?
Usted tiene que pagar impuestos federales por cualquier ingreso del seguro por desempleo (Unemployment Insurance, UI) que reciba del gobierno. Cuando hizo su solicitud inicial para recibir los beneficios del UI, usted tenía la opción para que le retuvieran los impuestos de manera voluntaria. Si escogió esta opción, el 10 % de sus beneficios semanales se enviaron, automáticamente, al IRS. Debió recibir el Formulario 1099-G, ciertos pagos recibidos del gobierno (Certain Government Payments), el cual muestra la cantidad de dinero que usted obtuvo por desempleo en el 2006. También le indicará la cantidad de los impuestos retenidos a causa de dichos pagos. El formulario se envía en enero. Si en el 2006 usted recibió beneficios del desempleo y a finales de enero, no recibe el Formulario 1099-G, póngase en contacto con el centro local del programa Reemployment Call Center o de One- Stop para que le den un duplicado.
¿Y el dinero que recibo por la manutención o por brindar cuidado de crianza (foster care)?
El dinero que recibe para la manutención no es ingreso sujeto a impuestos. Los pagos que recibe del estado o de una agencia encargada de poner a los menores en un hogar de crianza, generalmente no se incluyen como ingresos sujetos al pago de impuestos.
¿Qué créditos tributarios hay disponibles?
¿Qué debería saber sobre estos créditos?
Hay varios créditos tributarios para los cuales los individuos y las familias de ingresos bajos pueden llenar los requisitos. Los créditos son sobre todo valiosos porque se aplican dólar por dólar contra su obligación tributaria (lo que usted debe). Por ejemplo, si usted debe $200 dólares en impuestos, pero tiene $100 dólares en créditos, su balance fiscal final será $100 dólares (200 dólares que debe en impuestos – [menos] $100 dólares del crédito fiscal = [su balance fiscal final será de] $100 dólares). Algunos de estos créditos, como el crédito por ingreso del trabajo, Earned Income Tax Credit, (EITC), de los cuales hablaremos detalladamente más adelante, son créditos tributarios reembolsables. Un crédito reembolsable es valioso debido a que le permite que el gobierno le devuelva dinero, aun si usted no debe impuestos.
Usted podría llenar los requisitos para recibir más de un tipo de crédito fiscal y el total combinado de los créditos puede traerle mucho dinero a su bolsillo. Sin embargo, tenga en cuenta que los diferentes créditos tienen diferentes requisitos—Así que sólo porque usted cumpla con los requisitos para recibir una clase de crédito no necesariamente quiere decir que llena los requisitos para recibir todos los créditos. También, la cantidad del crédito que recibe por lo general está basada en las ganancias y a veces en otros factores. Así que sólo porque usted reúne los requisitos para recibir un crédito no necesariamente quiere decir que recibirá la cantidad máxima disponible.
El crédito tributario por el cuidado infantil y del dependiente, The Child and Dependent Care Tax Credit
Algo de lo que usted paga por el cuidado de su hijo o su cónyuge enfermo puede ser utilizado como un crédito para ser restado de sus impuestos. El crédito tributario por el cuidado infantil y del dependiente le permite disminuir los impuestos que tiene que pagar en un porcentaje del dinero que gastó (de su propio bolsillo) en el cuidado infantil o de un adulto. Para cumplir con las exìgencìas de este crédito, usted tiene que haber pagado por los gastos del cuidado de modo que pudiera ir a trabajar o buscar empleo. También usted tiene que tener por lo menos un dependiente que es menor de los 13 años de edad, o un cónyuge que depende de usted o un hijo que sufre una discapacidad física o mental. La cantidad del crédito varía según el ingreso y la cantidad gastada en cuidado permitido durante el año. Para reclamar este crédito se necesita un número de seguro social o un número de identificación del contribuyente.
Para reclamar este crédito, usted puede presentar el Formulario 1040, Formulario 1040A, o Formulario 1040NR. No lo puede reclamar utilizando el Formulario 1040EZ.
El crédito tributario por los hijos, Child Tax Credit
Es posible obtener un crédito llamado el crédito tributario por los hijos, de hasta $1.000—para cada niño menor de edad de 17 que tenga como dependiente. Este crédito es en adición al crédito por el cuidado infantil y del dependiente mencionado anteriormente. Para complir con las exìgencìas de los requisitos recibir este crédito, el menor debe ser ciudadano estadounidense o residente de los Estados Unidos. Para calcular este crédito, el ingreso sólo incluye los ingresos laborales por los que hay que pagar impuestos y el pago por combate exento de impuestos.
Para reclamar el crédito, usted puede presentar el Formulario 1040, el 1040A, o el 1040NR. No puede reclamar este crédito tributario por los hijos utilizando el Formulario 1040EZ.
El crédito tributario adicional por los hijos
Este crédito es para las personas que no reciben la cantidad completa del crédito tributario por los hijos. Esto sucede cuando la cantidad de los impuestos que debe es menor que la cantidad del crédito que son $1.000 dólares. En este caso, usted tendrá que completar el Formulario 8812, el crédito tributario adicional por los hijos, que le podría devoluer impuestos aun si usted no debe ninguna cantidad por impuestos.
¿De qué se trata el crédito por ingreso del trabajo, Earned Income Tax Credit?
Este es un crédito fiscal muy importante para los trabajadores de bajos ingresos. El crédito por ingreso del trabajo, (EITC), es en particular valioso porque es completamente reembolsable. Lo cual significa que primero le reduce los impuestos que tiene que pagar por el salario ganado y, si queda cualquier cantidad, el gobierno le enviará un cheque por el resto del crédito. Aunque a veces puede recibir un crédito incluso si usted no tiene un menor de edad que reúna los requisitos, el crédito es mayor para las personas que tienen un hijo, y es mucho más grande aún para las que tienen dos o más hijos.
Para solicitar el crédito, ambos, usted y sus hijos (a los que está declarando) tienen que tener un número de seguro social valido. Para reclamar el crédito, usted puede presentar el Formulario 1040 o el 1040A y el anexo (Schedule) EITC.
¿Cuánto puedo recibir como reembolso por el EITC?
La cantidad exacta de su EITC dependerá de sus ganancias y el número de híjos menores llenando los requisitos, que usted tenga, pero puede ser mucho dinero. Si cumple con las condiciones mencionadas a continuación en el cuadro 1, usted cumple con las exigencias para recibir el EITC federal por el 2006.
A continuación le presentamos las cantidades federales máximas del EITC (Recuerde que la cantidad depende de sus ingresos) para este año (en Nueva Jersey también hay un crédito EITC. Vea el cuadro 1):
- $4.536 dólares con dos o más menores reuniendo los requisitos;
- $2.747 dólares con un menor reuniendo los requisitos;
- $412 dólares sin un menor reuniendo los requisitos.
¿Cumplo con los requisitos para recibir el EITC?
Para cumplir con los requisitos para recibir el crédito, usted, su cónyuge o ambos deben ganar un salario por empleo, debido a que el crédito está basado en la cantidad ganada por los dos. (Vea el cuadro 2). También, el menor tiene que pasar una verificación de edad, domicilio y parentesco para cumplir con los requisitos.
Cuadro 1:
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Usted reúne el requisito de ingreso para recibir el crédito por ingreso del trabajo por el 2006 si usted es ...
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Su ingreso fue menos de ...
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Soltero, tiene un menor que llena requisitos
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$32.001
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Casado (declarando conjuntamente) y tiene un menor
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$34.001
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Soltero y tiene dos o más hijos
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$36.348
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Casado (declarando conjuntamente) y tiene dos o más hijos
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$38.348
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Soltero pero no tiene hijos
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$12.120
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Casado (declarando conjuntamente) pero no tiene hijos
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$14.120
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Cuadro 2:
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¿Es este beneficio o dinero considerado como un ingreso laboral?
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Si/No
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Los ingresos que recibo del trabajo
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Si
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El dinero recibido como manutención para los hijos menores
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No
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Ingresos obtenidos mientras era un reo (trabajo en la cárcel o en una institución de rehabilitación para reos)
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No
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No
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Pagos por cuidado de hijos adoptivos
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No
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Seguridad Social por Discapacidad (SSDI)
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No
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Ingreso de Seguridad Suplementaria (SSI)
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No
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Compensación por desempleo
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No
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Beneficios para Veteranos
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No
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Bienestar Social (TANF & GA)
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No
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Compensación del seguro obrero
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No
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Pago por trabajo requerido por el bienestar social (workfare)
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No
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Ingreso no tributable por combate *
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Su opción
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*Con respecto a la obtención del EITC, el personal militar en servicio activo puede decidir si incluyen o no el ingreso por combate exento de impuestos. El incluir este tipo de pago puede aumentar o disminuir la cantidad del crédito, por lo tanto usted debe analizar ambas formas y luego escoger el que le sea de más beneficio.
Cuido a un miembro de mi familia que no es hijo mió. ¿Puedo reclamar el EITC?
Tal vez. Para que usted pueda reclamar el EITC el menor no tiene que ser su hijo o hija biológica. Y si usted cuida a un pariente que llena los requisitos, valdría la pena indagar para ver si usted cumple con las exigencias para recibir el EITC. Recuerde que hay tres puntos que tiene que satisfacer (edad, domicilio y parentesco). Si el menor es el hijo, hija, hijastro, hijo adoptivo llenando los requisitos, o es el descendiente de cualquiera de estos (como un nieto), usted llena el requisito de parentesco. Incluso un hermano, hermana, hermanastro o hermanastra, medio hermano o media hermana, o un descendiente de cualquiera de estos (como una sobrina o sobrino) puede cumplir con el requisito. Pero cuando un menor reúne los requisitos para más de una persona, sólo una persona puede reclamar el EITC.
Ejemplo 1: Su hija mayor de edad, Tara, y el hijo de Tara con 14 años de edad (su nieto), Keith, vivieron con usted durante todo el año 2006. Ambas usted y Tara trabajaron durante el 2006. Tara ganó $12.000 dólares y usted se ganó $18.000 dólares. En este caso, ambas usted y Tara tienen ingresos laborales y Keith reúne los requisitos de parentesco (es el hijo o el nieto), edad (tiene 14 años) y domicilio (él ha vìvìdo en su casa más de la mitad, 50%, del año) tanto para usted como para Tara. En este caso, usted y Tara deben decidir quién puede declarar a Keith como dependiente. Si ambas lo solicitan, Tara, por ser la madre, recibirá el crédito.
Ejemplo 2: Ahora cambiaremos un hecho en el ejemplo anterior. Digamos el ingreso de Tara es de $33.000 dólares y el suyo sigue siendo de $18.000 dólares. En este caso, el ingreso de Tara es demasiado alto para tener derecho al EITC, pero el suyo está bajo el límite máximo. Incluso aunque Tara no cumpla con las exigencias del EITC porque sus ingresos son demasiado altos, usted todavía puede declarar a Keith para recibir el EITC porque él pasa todas las pruebas a su favor.
Usted mencionó el EITC de Nueva Jersey ¿Funciona de la misma forma que el federal?
El EITC estatal está disponible a ciertas familias que tienen derecho al EITC federal. Hay dos diferencias principales entre el EITC federal y el del estado de Nueva Jersey. Primero, para recibir el crédito estatal, usted debe tener al menos un hijo que reúna los requisitos (en Nueva Jersey no hay un EITC para adultos sin hijos). Segundo, la cantidad de dinero que usted puede ganar y todavía tener derecho al EITC brindado por Nueva Jersey es mucho menor. Usted no tiene derecho a un crédito estatal a no ser que su ingreso haya sido menos de $20.000. Con estas condiciones, si usted tiene derecho a recibir el EITC federal, también podrá recibir el EITC que Nueva Jersey brinda. El crédito estatal es igual al 20 % del crédito federal. Por ejemplo, si usted recibe un crédito federal EITC de $1.000, tiene al menos un hijo y ganó menos de $20.000, usted tendría un EITC estatal en la cantidad de $200 adicionales.
Para obtener el NJEITC, usted debe presentar una declaración de impuestos de Nueva Jersey. Esto es cierto aun si usted ganó muy poco como para no presentar una declaración de impuestos estatales.
Si tiene preguntas acerca del EITC ofrecido por el estado, llame a línea directa gratuita del estado de Nueva Jersey para el crédito por ingreso del trabajo (the New Jersey Earned Income Credit Hotline) 1-888-895-9179.
¿Si me envían el dinero del EITC o de otros créditos reembolsables, esto afectará mi posibilidad de recibir ayuda de programas como el de los cupones para alimentos (foodstamps), la asistencia médica gratuita (medicaid) o TANF?
El EITC Federal y el estatal generalmente no afectan la posibilidad de recibir la asistencia médica gratuita, el Ingreso de Seguridad Suplementaria (the Supplemental Security Income, SSI), los cupones para alimentos o la vivienda para personas de bajos ingresos. En Nueva Jersey, los reembolsos de impuesto sobre los ingresos, el reembolso de los impuestos a la propiedad y los reembolsos de EITC no son considerados para determinar la elegibilidad para la ayuda de TANF.
NUEVO PARA EL 2006: Reembolso del impuesto sobre el uso del teléfono
El reembolso del impuesto telefónico es un pago que se hace solo una vez y que está disponible a las personas que presenten una declaración de impuestos federales por el 2006. En respuesta a decisiones de tribunal, el IRS ya no cobra impuestos al servicio telefónico de larga distancia, incluyendo el Internet y servicio de teléfono celular y brinda un reembolso de los impuestos pagados por el servicio de larga distancia entre el 1 de marzo de 2003 y el 31 de julio de 2006. Toda persona que haya tenido el servicio de larga distancia dentro de estas fechas puede llenar los requisitos.
Para que los usuarios no tengan que juntar las cuentas telefónicas viejas y hacer sus propios cálculos, el IRS ha determinado una cantidad de reembolso estándar, entre $30 y 60 dólares.
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Los usuarios telefónicos de larga distancia…
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pueden recibir un reembolso de…
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Una exención
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$30
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Dos exenciones
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$40
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Tres exenciones
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$50
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Cuatro o más exenciones
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$60
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El tomar la cantidad estándar es opcional (usted todavía puede juntar las cuentas telefónicas viejas y calcular por su propia cuenta la cantidad del reembolso, pero usted debe presentar una lista por separado y juntarla a su declaración de impuestos). La solicitud del reembolso telefónico estándar es el modo más fácil para recibir el crédito porque no hay que llenar ningún formulario o papeleo adicionales una nueva casilla para reclamar el reembolso han sido añadida a los formularios estándar (por ejemplo, en el Formulario 1040, está en la línea 71).
Soy un trabajador inmigrante sin un número de seguro social. ¿Cómo pago los impuestos?
Si no puede obtener un número de seguro social pero quiere mostrar un historial laboral y pagar los impuestos, usted le puede pedir al Servicio de Impuestos Internos, IRS, un número de identificación del contribuyente, Individual Taxpayer Identification Number (ITIN)
Inclusive si usted es indocumentado, el pagar los impuestos puede ayudarle, especialmente si en el futuro quiere solicitar un estatus de residente permanente, debido a que esto muestra tener una presencia continua en los Estados Unidos y un buen carácter moral. También, las personas que tienen un ITIN llenan los requisitos para recibir algunos beneficios fiscales:
- Tal vez pueda recibir un reembolso de los impuestos descontados en exceso de su pago.
- Usted puede tener derecho a recibir valiosos créditos fiscales. (Tenga en cuenta que las personas que tienen un ITIN no llenan los requisitos para recibir el crédito por ingreso laboral).
- Tal vez pueda reclamar exenciones fiscales por los dependientes que tenga.
Los números ITIN son usados para ayudar a los individuos a cumplir con las leyes tributarias de los Estados Unidos. El número ITIN se utiliza sólo para declarar los impuestos federales. Un ITIN no es un número de identificación general. No sirve como una autorización para trabajar en los Estados Unidos y no sirve como prueba de que el contribuyente llene los requisitos para recibir los beneficios del seguro social. Sin embargo, si en el futuro llena los requisitos para obtener un número de seguro social, los ingresos que usted declare bajo el ITIN podrían ser tenidos en cuenta para establecer beneficios.
¿Qué es un ITIN?
¿Cómo se usa el ITIN?
Al igual que el número de seguro social, SSN, el ITIN es un número de nueve dígitos. En una declaración de impuestos, el ITIN se usa en lugar del número de seguro social e identifica al contribuyente que no tiene un SSN, o a un cónyuge o dependiente que no tiene un SSN que está siendo incluido en la declaración de impuestos. Es fácil saber que el número dado es un ITIN y no un SSN porque el ITIN siempre comienza con el 9. Para presentar una declaración de impuestos utilizando un ITIN, solamente inscriba el ITIN en el espacio donde se debe apuntar el número de seguro social, SSN.
¿Me tengo que preocupar de que el IRS comparta esta información con otras agencias federales?
El IRS tiene la obligación de proteger la privacidad de todo contribuyente. En la actualidad, el IRS no tiene la autoridad para compartir la información suya con ninguna otra agencia. Pero hay informes de que algunos empleados del IRS han utilizado información del ITIN para penalizar inmigrantes. Todos estos casos han sucedido en Kentucky y los trabajadores del IRS involucrados están siendo investigados. Sin embargo, tenga en cuenta que estas protecciones a su privacidad pueden no regir a las personas que trabajan como voluntarios en los centros gratuitos para la preparación de la declaración de impuestos, sitios tales como VITA. Como técnicamente los voluntarios no trabajan para el gobierno federal, tal vez ellos puedan tener la oportunidad de compartir la información con las autoridades.
Algunos agentes gubernamentales, alegando que debido a la necesidad de proteger la seguridad nacional, están pidiendo que las agencias federales compartan dicha información, pero antes de que esto suceda se necesitará que se haga un cambio a la ley federal. Los trabajadores indocumentados deberían saber de estos riesgos, pero también deben entender que tienen la obligación de pagar sus impuestos.
¿Cómo obtengo un ITIN?
Usted tendrá que completar el Formulario W-7, la solicitud para el número de identificación del contribuyente. El Formulario también está disponible en español, o llamando al 1- 800-TAX FORM.
La solicitud requiere que se proporcione el original o copias certificadas (notariadas) de los documentos de identidad. En las instrucciones que acompañan el Formulario W-7 hay una lista completa de los documentos que el IRS acepta como prueba de identidad (esta incluye cosas como un pasaporte válido, licencia de conductor extranjera, licencia de conductor estadounidense, etc.). Si usted solicitó un SSN, pero se lo negaron, su solicitud para un número ITIN deberá incluir también una copia de la carta oficial u cualquier otro documento enviado por la seguridad social donde le dicen que su solicitud fue negada.
Después de que usted haya terminado la solicitud y haya recogido los documentos apropiados, adjúntelos a su declaración federal de impuestos y envíe todo el paquete de documentos, incluyendo la declaración de impuestos, a la dirección mencionada en el Formulario W-7. Tenga cuidado—No envíe la declaración de impuestos por separado a la dirección mencionada en los formularios 1040, 1040A o 1040EZ.
Tenga en cuenta: si usted piensa reclamar las exenciones fiscales por los miembros de su familia y ellos no tienen número de seguro social, SSN, usted tendrá que conseguir números ITIN individuales para su cónyuge e hijos también
¿Me pueden ayudar a solicitar un ITIN?
Usted puede llamar al IRS marcando al 1-800-829-1040 con las preguntas que tenga sobre el formulario W-7. También puede acudir a un Tramitador Autorizado por el IRS en su localidad o al Centro de Asistencia al Contribuyente para que le den ayuda. Un Agente Tramitador Autorizado es un individuo, negocio o escuela autorizada, pero sin ninguna relación con el IRS. Dichos agentes revisan la solicitud y todos los documentos para asegurarse de que todo está en regla. Si lo está, enviaran la solicitud a la oficina del IRS para ser procesada. Tenga en cuenta que algunos Agentes Tramitadores cobran una tarifa por sus servicios, así que antes de usar estos servicios, debe averiguar si tendrá que pagar o no por la ayuda. Debe tomar cuidado para que no emplee un notario que no sea autorizado para hacerlo. Vea una lista completa de los Agentes Autorizados que operan en Nueva Jersey.
Una vez haya hecho la solicitud, ¿Cuánto tiempo tardará para recibir mi ITIN?
Anteriormente, una persona recibía una tarjeta con su ITIN. Ahora, el ITIN viene como una autorización (aunque los que ya tienen su tarjeta con el ITIN deben conservarla porque no se les enviará una nueva). Si la solicitud está completa y usted llena los requisitos para recibir un ITIN, usted recibirá una carta del IRS con su número de identificación tributaria entre cuatro y seis semanas. Es importante guardar esta carta en un lugar seguro con otros documentos importantes. Puede comunicarse con el IRS para averiguar el estado de su solicitud si no recibe ninguna información después de seis semanas.
El año pasado no solicité algunos créditos, pero después de leer este artículo, creo que puedo recibirlos. Hay algo que pueda hacer?
¡Sí! Por lo general, uno tiene tres años para solicitar un reembolso. Esto significa que si usted presenta la solicitud para el año fiscal 2006, también lo puede hacer para los años 2005, 2004 y 2003. Se debe presentar la declaración en distintos formularios, pero no se sancionan las solicitudes del crédito EITC que se presentaron tarde. Sin embargo, sepa que si tiene un reembolso pendiente de cierto año, pero a la vez debe impuestos de otro año, con el reembolso, se pagará primero los impuestos que debe. De la misma forma, si tienen deudas por manutención o de préstamos federales estudiantiles, estas se pagarán con el reembolso y después recibirá cualquier cantidad que sobre. Si cree que podría tener alguna responsabilidad fiscal, debería consultar primero las clínicas para contribuyentes de bajos ingresos (Low-Income Taxpayer Clinic) o debe solicitar asistencia jurídica antes de llenar la solicitud. Puede encontrar los formularios de impuestos actuales y de años anteriores en el sitio web http://www.irs.gov/ o si llama al 1-800-TAX-FORM.
¿Qué sucede si debo dinero de impuestos pero no tengo para pagarle al gobierno?
Primero, debe PRESENTAR SU DECLARACIÓN DE IMPUESTOS, aunque no tenga el dinero para pagar al IRS, para evitar que se añadan recargos por la tardanza, así también le ofrecerán más opciones de cómo pagar.
Trate de pagar lo más que pueda cuando presente su declaración, así evitará el interés y la penalización de pagos mensuales del saldo de impuestos que no pagó.
¿Qué debo saber de los reembolsos y los pagos?
La persona que procesa mi declaración de impuestos me dijo que cumplo con los requisitos para recibir un reembolso tributario y que me puede entregar el dinero más rápido si me inscribo en un programa para recibir rápidamente un reembolso. ¿Es esto verdad?
Cuidado con los servicios con nombres tales como “[reciba] dinero de inmediato” ("Instant Money”) o “[reciba un] rápido reembolso en efectivo” (“Fast Cash Refunds”). Estos nombres esconden lo que en realidad es: un PRÉSTAMO. La persona procesándole su declaración de impuestos puede tratar de venderle estos productos y le dirá que puede recibir su reembolso en dos o tres días. Sin embargo, al aceptar dichos préstamos surgen varios problemas. Para comenzar, tendrá que pagar una tarifa sólo por conseguir el préstamo, por lo general entre $50 y $90. Después, el dinero que recibe de estos servicios no es en realidad su reembolso sino un préstamo que le hicieron de acuerdo a la cantidad del reembolso que según el preparador dijo que usted recibirá. Por consiguiente, como es un préstamo, si el preparador comete algún error, o si el IRS disputa su derecho a recibir algún crédito fiscal, usted tendrá que pagar el préstamo. Estos préstamos se deben pagar junto con el interés y las tasas son muy altas.
Si no puede pagar el préstamo porque ya se gastó el dinero, el banco que le prestó el dinero tomará una acción jurídica en contra suya. Esto puede dañar su crédito.
Por lo general, las compañías que procesan los formularios para la declaración de impuestos son las que ofrecen los reembolsos rápidos. Dichas compañías le cobrarán por procesar la declaración y un recargo adicional por el reembolso rápido. Si usted suma todas estas tarifas, es muy probable que termine costándole mucho y una gran parte del reembolso que usted esperaba. El siguiente es un ejemplo:
Gary solicitó los servicios de una compañía encargada de la preparación de impuestos. Calcularon la declaración de impuestos, le dijeron que recibiría un reembolso tributario de $600 y le ofrecieron una devolución rápida. La compañía le cobró a Gary $215 en costos:
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La tarifa por preparar la declaración de impuestos:
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$100
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La tarifa por presentar la declaración electrónicamente:
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$40
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La tarifa por recibir el reembolso de una manera rápida:
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$75
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La suma total de los costos:
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$215
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Debido a que Gary pagó tanto en tarifas, la cantidad que recibirá será solo de $385 en vez de los $600 que le deben. ($600 de reembolso - $215 la suma total de los costos = $385).
Aun cuando este tipo de reembolso le pone el dinero más rápido en sus manos, existen otras maneras de obtenerlo casi en el mismo tiempo. Si usted presenta una declaración de impuestos electrónicamente, el reembolso le llegará solamente una o dos semanas más tarde de lo que le llegaría si hubiera escogido recibir un reembolso rápido. Además, como no tiene que pagar la tarifa por el préstamo, el reembolso que va a recibir por su propia cuenta, será una cantidad mayor que el préstamo rápido que recibiría de la persona que le hizo la declaración. Si usted lo presenta vía electrónica (E-file) y escoge que depositen su reembolso directamente (el IRS depositará el reembolso electrónicamente en una cuenta bancaria en vez de enviarle un cheque por correo), entonces el dinero le llegará aun más rápido.
¿Entonces, cuáles son las alternativas que hay en vez de contratar algún servicio caro para la preparación de la declaración de impuestos?
Si usted tiene acceso y se siente cómodo utilizando el Internet, puede usar “Free File”; un servicio que se encuentra en el Internet ofrecido por IRS, que le ayudará a preparar y hacer su declaración de impuestos vía electrónica. “Free File” es un servicio gratuito y si en el 2006 usted ganó menos de $52.000 en ingresos, llena los requisitos de usar “Free File”.
“Free File” es fácil de usar. Tendrá que contestar algunas preguntas y el programa registra la información de una manera automática en los formularios tributarios adecuados – calcula todo y hasta identifica los créditos que puede solicitar. La mayoría de personas que utilizan “Free File” reciben los reembolsos tributarios en tan poco tiempo como 10 días. Para obtener más información acerca de este servicio, visite la página Web http://www.irs.gov/ y pulse el eslabón de “Free File”. Pero entienda que éste solo le ayudará con la declaración de los impuestos federales y necesitará presentar la declaración de Nueva Jersey aparte.
Para algunos, quizás sea mejor buscar un lugar que les haga de una manera gratuita la preparación de la declaración de impuestos. Talvez encuentre asistencia en un centro voluntario de ayuda para la preparación de la declaración de impuestos, en inglés Volunteer Income Tax Assistance (VITA). Éste programa le ayuda a los contribuyentes de bajos ingresos a preparar sus propias declaraciones. También existe un programa que ofrece asesoramiento a las personas de la tercera edad con relación a la preparación de la declaración de impuestos, en inglés Tax Counseling for the Elderly (TCE), así como a las personas de bajos y medios ingresos y les da atención especial a las personas mayores de los 60 años de edad. Vea ¿Qué Recursos hay para los contribuyentes de bajos ingresos?, a continuación para obtener información de dónde puede obtener ayuda con su declaración de impuestos federales.
¿Cuáles son los recursos disponibles que hay para los contribuyentes de bajos ingresos?
Centro de ayuda voluntaria con la declaración de impuestos, en inglés Volunteer Income Tax Assistance (VITA)
Los voluntarios de VITA pueden ayudarle a preparar los formularios del 1040 y cualquier otro que le ayudará a conseguir los créditos tributarios y el gasto deducible, si cumple con los requisitos para recibirlos. También brindan servicios gratuitos que explica cómo preparar la declaración a los contribuyentes con ingresos que son menos de $35.000. En el estado, hay varios centros de VITA y para obtener información del lugar más cercano a usted, puede llamar al 1-800-TAX-1040 (1-800- 829-1040). Al dar el código postal de donde vive a un representante del IRS, recibirá la dirección de algunos en su zona.
Los representantes del IRS
Si tiene duda acerca de cómo llenar la declaración de impuestos o si puede o no recibir algún crédito en particular o gasto deducible, puede hablar directamente con un representante especializado del IRS. Para hablar con un representante del IRS, llame al 1-800-829-4933 o 1-800-TAX-1040. Si sufre de sordera y tiene el equipo de TTY llame al 1-800-829-4059.
La asistencia tributaria (Tax-Aide)
La asistencia tributaria (tax-aide) es un programa patrocinado por la asociación para el ascenso de los jubilados (Advancement of Retired Persons AARP). El servicio es gratuito y brinda la preparación de la declaración de impuestos a personas de bajos y medianos ingresos y con atención especial a personas de 60 o más años de edad. Para encontrar la oficina más cercana, llame al 1-888-AARP-NOW o visite el sitio web del AARP.
Representante del contribuyente (Taxpayer Advocate)
El representante del contribuyente puede ayudarlo si usted tiene problemas con relación a las declaraciones que se presentaron anteriormente. El enfoque principal de estos representantes son los individuos que demoran en resolver el problema tributario o los contribuyentes que tengan extrema dificultad. Para comunicarse con un representante llame al 973-927-4355 o puede llamar a la línea gratuita de servicios para contribuyente (Taxpayer Advocate Service): 1-877-777-4778.
Clínicas para contribuyentes de bajos ingresos (en inglés: Low-Income Taxpayer Clinics)
Las clínicas para contribuyentes de bajos ingresos (Low-Income Taxpayer Clinics) representan a personas involucradas en un litigio con el IRS que implican auditorias, apelaciones o cobranzas. Si en la actualidad tiene un problema con el IRS que no pude resolver por si solo, estas clínicas pueden ayudarle. Para recibir ayuda de estos programas debe cumplir con los requisitos financieros.
La clínica para la preparación de los impuestos federales de la facultad de derecho de Newark representa a personas de bajos ingresos que estén involucrados en un litigio con el IRS. La clínica no se encarga de los casos con relación a impuestos estatales o asuntos penales. Se investigarán los ingresos y los méritos del caso a todos los solicitantes que quieran recibir ayuda jurídica. Llame al 973-353-1685 si desea saber si cumple con los requisitos para recibir ayuda jurídica de la clínica de los impuestos.
Las clínicas para contribuyente de bajos ingresos (siglas en inglés LITC) de los Servicios legales de Nueva Jersey brindan representación para los obreros migratorios y los que no hablen inglés y que tienen algún litigio o problema con el IRS. También se encargan de organizar seminarios de educación jurídica para encuentros comunitarios acerca de asuntos con relación a los impuestos para trabajadores agrícolas en los campos y las zonas donde viven los trabajadores de bajos ingresos y también programas educativos durante la noche. Para conseguir más información llame a la clínica al 1-800-510-2492.
La versión en inglés de este artículo apareció en la edición enero-febrero 2007 de Cuáles son sus derechos legales (Looking Out for Your Legal Rights®).
